Invertir es una de las mejores formas de generar riqueza a largo plazo, pero también conlleva obligaciones fiscales. Muchos inversionistas se preguntan: ¿cuánto se paga de impuestos en EE.UU. por inversiones?
Además de saber cuándo debes declarar y pagar tus impuestos, comprender cómo funcionan las tax brackets 2026 en EE.UU. te permitirá planificar mejor tus inversiones y minimizar tu carga fiscal de manera legal.
En este artículo explicamos cómo se gravan las ganancias de capital, los dividendos y otros ingresos de inversión, y compartimos estrategias clave para optimizar tu situación fiscal utilizando cuentas de inversión que puedes abrir desde la palma de tu mano con la app de Finhabits.
¿Cómo funcionan las tax brackets en EE.UU.?
El sistema tributario de EE.UU. es progresivo: a medida que aumentan tus ingresos, una parte mayor se grava a tasas más altas. Esto también aplica a los ingresos por inversiones, aunque con reglas específicas según el tipo de ingreso:
- Ingresos ordinarios: se gravan según las tax brackets generales del IRS (10%–37%).
- Ganancias de capital: se dividen en corto y largo plazo, con tasas distintas.
- Dividendos: pueden ser ordinarios o calificados, dependiendo del activo y del período de tenencia.
Impuestos por inversiones: ganancias de capital
Las ganancias de capital se generan cuando vendes un activo por un precio mayor al que pagaste. El IRS distingue entre:
Ganancias de capital a corto plazo
- Activos mantenidos menos de un año
- Se gravan como ingreso ordinario según tu tax bracket (10%–37%)
Ganancias de capital a largo plazo
- Activos mantenidos más de un año
- Se gravan a tasas preferenciales del 0%, 15% o 20%, dependiendo de tu ingreso imponible
Tax brackets estimadas 2026 para ganancias de capital a largo plazo
(basadas en ajustes inflacionarios publicados por el IRS en años previos)
| Ingreso imponible (Soltero) | Ingreso imponible (Casado conjunto) | Tasa |
| Hasta $49,450 | Hasta $98,900 | 0% |
| $49,451 – $545,500 | $98,901 – $613,700 | 15% |
| Más de $545,500 | Más de $613,700 | 20% |
Si tu ingreso imponible se mantiene dentro del umbral del 0%, puedes realizar ganancias de capital a largo plazo sin pagar impuestos federales sobre esas ganancias.
Entender cómo y cuándo vender una inversión es tan importante como saber cómo empezar. Si todavía estás dando tus primeros pasos, aquí te explicamos cómo invertir en la bolsa de valores de forma clara y sencilla, desde lo básico hasta la ejecución.
Impuestos sobre dividendos
Los dividendos también están sujetos a impuestos, pero el tratamiento depende de su clasificación:
Dividendos ordinarios
- Se gravan como ingreso regular
- Incluyen dividendos de REITs y ciertas acciones o fondos
Dividendos calificados
- Acceden a las mismas tasas preferenciales que las ganancias de capital a largo plazo
- Requieren que la acción se haya mantenido al menos 60 días dentro del período de 121 días alrededor de la fecha ex-dividendo
Ejemplo
Si una pareja casada declara en conjunto con un ingreso imponible total de $85,000 (incluyendo dividendos calificados), esos dividendos podrían tributar al 0%, en lugar de a su tasa de ingreso ordinario.
Estrategias para minimizar el pago de impuestos por inversiones
Planificar con intención puede marcar una gran diferencia en tu resultado final. Algunas estrategias clave incluyen:
Mantener inversiones a largo plazo
Esperar al menos un año antes de vender un activo permite acceder a tasas preferenciales, generalmente más bajas que las tasas de ingreso ordinario.
Utilizar cuentas con beneficios fiscales
Las cuentas con ventajas fiscales son herramientas fundamentales:
- Roth IRA y Roth 401(k): crecimiento y retiros libres de impuestos en jubilación
- Traditional IRA y 401(k): reducen el ingreso imponible hoy y difieren impuestos al retiro
- Rollover de 401(k): permite consolidar cuentas de empleos anteriores sin perder el beneficio fiscal
Tax-loss harvesting (cosecha de pérdidas fiscales)
Puedes vender inversiones con pérdidas para compensar ganancias de capital.
Si las pérdidas exceden las ganancias, puedes deducir hasta $3,000 por año contra ingresos ordinarios y trasladar el excedente a años futuros.
Aprovechar el tramo del 0%
En años de ingresos más bajos, realizar ganancias estratégicamente puede ayudarte a rebalancear tu portafolio sin generar impuestos federales.
Impuestos adicionales para inversionistas de altos ingresos
Net Investment Income Tax (NIIT)
- Impuesto adicional del 3.8%
- Aplica si tu MAGI supera:
- $200,000 (soltero)
- $250,000 (casado en conjunto)
- Estos umbrales no se ajustan por inflación
Alternative Minimum Tax (AMT)
El AMT es un sistema paralelo diseñado para asegurar que ciertos contribuyentes de altos ingresos paguen un mínimo de impuestos, incluso cuando utilizan múltiples deducciones. Su aplicación depende del nivel de ingreso y del tipo de deducciones reclamadas.
Conclusión
Comprender cómo funcionan los impuestos sobre inversiones en EE.UU. te permite tomar decisiones más informadas y proteger mejor tus retornos.
Mantener inversiones a largo plazo, utilizar cuentas con ventajas fiscales y planificar estratégicamente cuándo realizar ganancias puede generar ahorros significativos con el tiempo.
Si necesitas apoyo adicional, consulta con un profesional de impuestos. Y si quieres empezar a invertir con intención, Finhabits te ofrece herramientas simples y accesibles para construir tu futuro financiero desde hoy.
Fuentes:
- IRS – Topic No. 409, Capital Gains and Losses
- IRS – Instructions for Schedule D – Capital Gains and Losses
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Para preguntas fiscales, consulta con un profesional de impuestos y revisa la información oficial más actualizada en el sitio del IRS (irs.gov).
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